第三部分

2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计均为108.52万元。与上年度相比，收、支总计各增加25.23万元，增长30.29%。主要是因为单位从2018年取消了预算外收入，结转至2020年预算外收入已经用完，人员增减变动，20年有部分交流工作未能如期正常开展，2021年正常开展，故单位总体收入支出增加。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计108.52万元，其中：财政拨款收入108.52万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计108.52万元，其中：基本支出61.07万元，占56.28%；项目支出47.45万元，占43.72%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计均为108.52万元。与上年度相比，财政拨款收、支总计各增加25.23万元，增长30.29%。主要原因是单位从2018年取消了预算外收入，结转至2020年预算外收入已经用完，人员增减变动，20年有部分交流工作未能如期正常开展，2021年正常开展，故单位总体收入支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2021年度财政拨款支出108.52万元，占本年支出合计的100%。与上年度相比，财政拨款支出增加45.65万元，增长72.61%。主要是因为单位改革，人员增减变动，20年有部分交流工作未能如期正常开展，2021年正常开展，故单位总体收入支出增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

2021年度财政拨款支出108.52万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出102.87万元，占94.8%；教育支出5.65万元，占5.2%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为95.13万元，支出决算为108.52万元，完成年初预算的114.07%。其中：

1、一般公共服务（类）统战事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为0万元，支出决算为10万元。决算数大于年初预算数存在差异的主要原因是本年度年中追加同心大讲堂项目。

2、一般公共服务（类）统战事务（款）事业运行（项）。年初预算为58.23万元，支出决算为61.07万元，完成年初预算的104.88%。决算数大于年初预算数存在差异的主要原因是人员新增工资晋升导致公用经费增加。

3、一般公共服务（类）统战事务（款）其他统战事务支出（项）。年初预算为36.9万元，支出决算为31.79万元，完成年初预算的86.15%。决算数小于年初预算数存在差异的主要原因是调整黄炎培创新创业经费项目指标，此类别支出为教育支出。

4、教育支出（类）职业教育（款）其他职业教育支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为5.65万元。决算数大于年初预算数存在差异的主要原因是调整黄炎培创新创业经费项目指标，此类别支出为教育支出，追加安排教育支出职业教育经费预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出61.07万元。其中：人员经费56.63万元，占本年基本支出合计的92.73%，主要包括：基本工资、津贴补贴、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、住房公积金；公用经费4.44万元，占本年基本支出合计的7.27%，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为3.82万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，其中：

因公出国（境）费支出预算为3.5万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，本单位上年度无因公出国（境）费经费财政拨款预算和支出，差异为0。

公务接待费支出预算为0.32万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是受疫情影响2021年未产生接待工作，本单位上年度无公务接待费财政拨款预算和支出，差异为0。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，本单位上年度无公务接待费财政拨款预算和支出，差异为0。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，完成预算的0%，占0.00%；公务用车购置及运行费支出决算0万元，完成预算的0%，占0%；公务接待费支出决算0万元，完成预算的0%，占0%。具体情况如下：

1．因公出国（境）费年初预算为3.5万元，支出决算为0万元，决算数与年初预算数无差异，本单位上年度无因公出国（境）费经费财政拨款预算和支出，差异为0。本单位上年度无因公出国（境）费财政拨款预算和支出，差异为0。

2．公务用车购置及运行费年初预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与年初预算数无差异，本单位上年度无公务用车购置及运行费财政拨款预算和支出，差异为0。长沙中华职业教育社办公室开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费年初预算为0.32万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是受疫情影响2021年未产生接待工作。本单位上年度无公务接待费财政拨款预算和支出，差异为0。

八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

2021年度本单位无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款支出。

九、机关运行经费支出情况说明

2021 年度本单位机关运行经费预算为6.57万元，支出4.44万元，比年初预算数减少2.13万元，降低32.42%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是贯彻落实中央、省委、市委关于厉行节约的要求，压缩了公务接待、差旅费等消耗性支出。

十、一般性支出情况

2021年本单位开支培训费0.02万元，用于参加事业单位工作人员培训管理，人数1人，内容为工作人员培训。无会议费、节庆、晚会、论坛、赛事活动等一般性支出。

十一、政府采购支出情况说明

2021年度政府采购支出总额18.8万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出18.8万元。授予中小企业合同金额18.8万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额18.8万元，占政府采购支出总额的100%。

十二、国有资产占用情况说明

2021年期末，我单位共有车辆0辆，其中：省级领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、2021年度预算绩效情况的说明

根据预算绩效管理要求，我单位组织对2021年度部门整体支出开展了绩效自评，涉及资金108.52万元，自评覆盖率达到100%。绩效自评结果显示，我单位2021年度绩效目标完成较好，在预算配置、预算执行、预算管理等方面较好的支持了财政局工作发展。  

第四部分

名词解释

一、基本支出：指为保障机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

三、“三公”经费：纳入长沙市财政预决算管理的“三公”经费，是指长沙市市直部门用财政拨款安排的因公出国（境）、公务用车购置及运行费和公务接待费，是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出，是政府行政开支的一部分。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

四、事业运行：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

五、其他统战事务支出：反映除上述项目以外其他用于中国共产党统战部门的事务支出。

第五部分

附件

 2021年度部门整体支出绩效评价报告

长沙中华职业教育社办公室部门整体支出绩效自评报告

为加强财政预算资金管理，进一步规范预算资金使用，切实提高财政资金使用效益，根据财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》和《关于开展2021年市级财政资金直单位绩效自评工作通知》（长财绩[2021]2号）文件精神，我单位积极组织对2021年度本单位整体支出进行了绩效评价。现将具体绩效评价情况报告如下：

一、部门概况

（一）部门单位基本情况

我单位为财政全额拨款事业单位,编制数3人，在职2人。主要工作职能有： 1.宣传党的职业教育的方针政策，积极参与建设教育强市、推动创业富民战略实施，推进长沙职业教育事业的健康发展； 2.联系和团结有关社会力量开展职业教育的调查、研究与实践，探索长沙职业教育改革和发展的有效途径，并就有关问题向市委、市政府积极建言献策； 3.弘扬和积极践行黄炎培职业教育思想，倡导全社会形成重视职业教育的良好风尚； 4.面向农村、企业、社区、学校，开展送教、讲学、培训活动，培养、培训劳动者职业素养、职业技能，增强劳动者就业、创业能力，拓宽温暖工程工作领域； 5.加强职业教育办学实践，加强与民办职业教育人士的联系，注重在民办职业教育领域发挥作用； 6.开展与香港、澳门及台湾地区同胞和海外侨胞中，从事和关心支持职业教育的团体和人士的联系与合作，开展与国外有关教育团体和人士的联系与交流，增进相互了解，促进民间友好往来； 7.加强与其他省、市职业教育社的研讨、交流与合作。 8.完成市委统战部、市教育局交办的其他工作。

（二）部门整体支出规模

财政拨款支出全年共计支出108.52万元，其中：基本支出全年共计61.07万元，占全年总支出的56.27%（包括：工资福利支出56.64万元，商品和服务支出4.44万元），项目支出全年共计47.45万元，占全年总支出的43.73%（商品和服务支出47.45万元）。本年度单位共计收入108.52万元，共计支出108.52万元，年末事业结余为零。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

我单位2021年度基本支出总额为61.07万，其中人员经费支出为56.63万，日常公用经费支出为4.44万。

（二）项目支出

我单位2021年度项目支出总额为47.45万，其中一般公共服务支出41.8万，教育支出5.65万。

三、资产管理情况

本单位账面资产总额为7.32万，净资产总额为2.02万，均为固定资产（通用设备），为台式电脑、打印机等办公用品。

四、部门整体支出绩效情况

在市委统战部的领导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届一中、二中、三中、四中全会精神，坚决贯彻落实省、市委工作部署，认真履行职责，较好地完成了年初确定的各项工作任务，根据《部门整体支出绩效评价指标》评分得99分。

五、存在的主要问题

预算执行存在偏差，在实际经费列支中，未严格按照预算科目及专项项目进行列支，且各支出子项存在调剂的现象，部分基本支出挤占了项目支出。

六、改进措施和有关建议

按照《预算法》及其实施条例的相关规定，编制预算项目时与上年核算科目结合起来，避免项目支出与基本支出划分不准。在预算执行中，严格按照预算科目支出，避免预算科目间的预算资金调剂，确需调剂的，按规定程序报经批准。

七、绩效自评结果拟应用和公开情况其他需要说明的情况

拟应用：绩效自评结果拟应用于考核单位领导和部门的重要依据。

公开情况：由主管部门组织，并将其结果报市财政局备案，作为附件在预算绩效管理信息系统上传。